+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Получить налоговый вычет если утеряны платежные документы

Граждане могут получить имущественный вычет по приобретенной недвижимости если подтвердят свои затраты платежными документами. При этом Налоговый кодекс не ограничивает налогоплательщиков в праве представлять в налоговые органы любые письменные доказательства уплаченных денежных средств. Однако они должны быть оформлены в установленном порядке.

Гражданин имеет право на имущественный вычет по приобретенной недвижимости если подтвердит фактическое несение затрат на приобретение (строительство) платежными документами (абз.24 подп.2 п.1 ст.220 НК).

В Налоговом кодексе содержится следующий список платежных документов, которые подойдут для этой цели (абз.24 подп.2 п.1 ст.220 НК):

— квитанции к приходным ордерам;

— банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца;

— товарные и кассовые чеки;

— акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца;

Как видим, Кодекс не ограничивает право налогоплательщика представлять в налоговую инспекцию иные письменные доказательства уплаченных денежных средств. Вместе с тем определено, что представляемые документы должны быть оформлены в установленном порядке и однозначно свидетельствовать о сумме уплаченных денежных средств. Это необходимо в целях документальной фиксации уплаченной суммы за приобретенную недвижимость в надлежащей форме (Определение Конституционного Суда РФ от 18.12.03 г. № 472-О).

Когда сделки купли-продажи осуществляются непосредственно между физическими лицами, наиболее распространенными документами, свидетельствующими о внесении денег, являются:

  • расписка продавца о получении денежной суммы.

Такие расписки в обязательном порядке должны содержать следующую информацию (Письмо УФНС по г. Москве от 12.01.11 г. №20-14/4/000752@):

— паспортные и адресные данные продавца;

— запись о сумме полученных продавцом денежных средств;

Нотариального заверения они не требуют (ст.161 ГК РФ).

  • договор купли-продажи, содержащий элементы расписки.
  • передаточный акт, содержащий элементы расписки.

Если в акте присутствуют все вышеуказанные элементы расписки, то он заменяет собой расписку (Письмо УФНС по г. Москве от 12.01.11 г. №20-14/4/000752@).

Что касается мемориального ордера банка о переводе денег со счета покупателя квартиры на счет продавца, то тут мнения ФНС и московских налоговых органов разошлись: последние считают, что данный документ не подтверждает факт уплаты (Письма ФНС от 29.10.08 г. №3-5-03/655@ и УФНС по г. Москве от 24.12.04 г. №11-11н/83583).

Если недвижимость приобреталась с привлечением кредитных (заемных) средств от российских организаций (индивидуальных предпринимателей), то факт осуществления расходов подтверждается следующими документами (Письмо УФНС по г. Москве от 23.04.12 г. № 20-14/035800@):

— копией кредитного (ипотечного) договора;

— справкой об уплаченных в отчетном периоде процентах за пользованием кредита;

— копией графика погашения кредита и уплаты процентов по кредиту (ипотеке);

— документами, подтверждающими уплату процентов.

Налоговые органы г. Москвы в качестве платежных документов в этом случае принимают, в частности, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки по счету и другие документы, кроме информационных писем банков (Письмо УФНС по г. Москве от 18.10.10 г. №20-14/4/108837@).

При приобретении имущества в собственность одного физического лица с привлечением кредита (займа) не только этим налогоплательщиком, но и другими лицами (солидарными заемщиками), вычет на приобретение предоставляется на основании платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств продавцу налогоплательщиком — владельцем имущества. Вычет в сумме уплаченных процентов по целевому кредиту (займу) может получить только созаемщик — собственник квартиры, при условии, что именно на него оформлены документы по оплате этих процентов (Письмо ФНС России от 29.10.08 г. №3-5-03/655@).

— договор о предоставлении ссуды;

— заявление работника в бухгалтерию предприятия с просьбой перечислить заемные средства продавцу в счет оплаты квартиры;

— платежные документы о перечислении денежных средств от имени работника с указанием в них его фамилии, имени и отчества.

Если налогоплательщик в счет оплаты жилья передал организации-продавцу векселя, то для получения имущественного вычета по приобретенному жилью в налоговый орган необходимо представить (Письмо УФНС по г. Москве от 08.02.10 г. №20-14/4/012390@):

— копии этих векселей с передаточной надписью;

— акт приема-передачи этих векселей, заверенный организацией-продавцом.

При этом векселя признаются в качестве платежных документов, подтверждающих расходы на строительство или приобретение недвижимости, только в пределах указанной в договоре стоимости этой недвижимости и только в случае, если приобретены в рамках договора купли-продажи векселей у третьего лица (Письмо УФНС по г. Москве от 08.02.10 г. №20-14/4/012390@).

Содержание

Налоговый вычет за покупку жилья, если чек утерян

Здравствуйте, 10 лет назад купил квартиру. Сейчас решил получить за нее налоговый вычет, но не могу найти чек. Можно ли как нибудь выйти из положения?

Ответы юристов (2)

10 лет назад купил квартиру. Сейчас решил получить за нее налоговый вычет, но не могу найти чек. Можно ли как нибудь выйти из положения?
Андрей Хоружий

Возможно подписать расписку между Вами и продавцом согласно договора купли-продажи, можно и дату старую поставить, так как для налоговой потребуется документ, подтверждающий факт выплаты денег.

Добрый день Андрей, напишите расписку между вами и продавцом,(если есть такая возможность), о получении/передаче денежных средств, за квартиру, и настаивайте на получении вычета в налоговой. Они, в том числе, имеют право самостоятельно запросить соответствующее подтверждение у застройщика/продавца, если сомневается в представленных Вами документах.

Это важно знать:  Как прописать новорожденного ребенка через госуслуги и МФЦ: инструкция и список необходимых документов

Сумма налога, которую Вы можете вернуть определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.
В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. * 13% = 260 тыс. рублей.).
За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога(около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.Подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.
Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:
платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
документы, подтверждающие право собственности на жилье: свидетельство о регистрации права собственности (или при приобретении прав на квартиру (комнату) в строящемся доме — акт о передаче такого жилья).
Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2012 году, то сейчас (в 2016) Вы можете вернуть себе налог за 2013, 2014 и 2015 годы.
Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор пока не «исчерпаете всю сумму».
Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой испекцией).

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Какие платёжные документы представляются в налоговую инспекцию для оформления имущественного налогового вычета?

Вопрос:
Подскажите пожалуйста, что можно сделать в сложившейся ситуации?
Купили новостройку, которую ныне уже оформили в собственность. Покупали по договору переуступки. Продавец выкупил у застройщика целый подъезд.
Условия продажи были через ячейку банка представителю продавца. Покупали через крупное агенство. Они уверили, что волноваться не о чем, что целый подъезд так продали. Доказательством оплаты будет Акт о взаиморасчетах, подписанный сторонами. У нас на руках в качестве доказательства об оплате Акт о взаиморасчетах. В собственность мы вступили. Сдали документы на возврат вычета в налоговую. Они требуют банковский документ о перечислении денег. Акта о взаиморасчетах им недостаточно. Обратились в агентство и к представителю продавца. От них — молчание.

Ответ:
Мне трудно что-то посоветовать, так при оформлении купли — продажи квартиры вас поставили в очень уязвимую ситуацию, когда ваши «партнёры» могут в любой момент отказаться от того, что средства вами за квартиру заплачены, аннулировать сделку и вы даже через суд ничего не сможете доказать. Ведь платёжных документов о передаче средств у вас действительно нет.

Акта о взаиморасчетах для Налоговой инспекции недостаточен, так как этот документ не относится к платежным документом, подтверждающим проведение расчёта. Так, в статье 220 Налогового Кодекса РФ (НК РФ) часть 2 от 05.08.2000 N 117-ФЗ о предоставляемых для получения налогового вычета платёжных документах по произведённым расходам говорится следующее: Пункт 3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

Подпункт 6) для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:

— документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

Подпункт 7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет,платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
Для сведения приведу и сам подпункт 3 пункта 1 статьи 220:
Пункт 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
Подпункт 3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

В пункте 1.1 Главы 1 Положения Центрального Банка РФ от 19 июня 2012 г. N 383 (Положение о правилах осуществления перевода денежных средств) приводятся применяемые формы безналичных переводов средств (расчётов средствами):
Глава 1. Общие положения

1.1. Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России (далее при совместном упоминании — законодательство) в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании предусмотренных пунктами 1.10 и 1.11 настоящего Положения распоряжений о переводе денежных средств (далее — распоряжения), составляемых плательщиками, получателям и средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (далее — взыскатели средств), банками.
Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
расчетов платежными поручениями;
расчетов по аккредитиву;
расчетов инкассовыми поручениями;
расчетов чеками;
расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое
дебетование);
расчетов в форме перевода электронных денежных средств.
Перевод электронных денежных средств осуществляется в соответствии с законодательством и
договорами с учетом требований настоящего Положения.
Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами (далее
— основной договор).
А так как платёжный документ о безналичном перечислении средств прошедшей датой оформить нельзя, то Вам необходимо любым путём добиться от продавцов хотя бы получение квитанции к приходному кассовому ордеру. Этот документ они оформить могут. Для усиления своей позиции в получении платёжного документа вам необходимо подключить агентство, оформлявшее сделку, уведомив их о том, что если платёжного документа вы не получите, то будите инициировать через суд возврат средств за оказание «недобросовестной» услуги.

Это важно знать:  Документы для вступления в наследство на квартиру после смерти. Порядок оформления, в том числе по завещанию

И ещё как вариант, но по нему надо обязательно проконсультироваться с налоговым инспектором — возможно их устроит расписка на получение наличных денежных средств в счёт оплаты квартиры с печатью предприятия. Расписку можно отнести к другим документам (из подпункта 7 ст. 220 НК РФ).

Комментариев пока нет. Коментирование отключено

Последние новости на сегодня

24.10.18
Правила безопасности при использовании банковской карты — рекомендации Кредит Урал Банка

При возврате налогового вычета на дом нет квитанций на строймат

Получили налоговый вычет – 195 тысяч рублей. А потом приобрели дачу еще за миллион. Свой лимит в первый раз вы не выбрали, осталось еще полмиллиона. Значит, при покупке или строительстве дачи вы сможете использовать свой налоговый возврат с 500 тысяч рублей – это еще 65 тысяч рублей. Еще один пример. Вы с женой/мужем купили в общую собственность квартиру или построили дом за 5 миллионов рублей. Каждый из вас имеет право на налоговый вычет с 2 миллионов. Это значит, ваша семья сможет вернуть сразу 560 тысяч рублей. Куда обращаться? Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, или сразу, но по частям, получая полную зарплату — с налогами. В первом случае вам нужно отправляться сначала в бухгалтерию на вашей работе, а потом в налоговую, во втором – наоборот. Итак, вы решили получить все деньги по окончании года.

Имущественный вычет при строительстве дома

  • Обратиться в организацию или к физическому лицу, выдавшему чек, за дубликатом или копией приходно-расходного ордера;
  • Запросить в банке выписку на расчетному счету, подтверждающую списание средств со счета (если была произведена безналичная оплата) с отражением реквизитов на которые была произведена оплата;
  • Запросить у организации или физического лица, которым были перечислены средства, выписку расчетного счета, подтверждающую поступление средств от данного гражданина;
  • Обратиться в суд с целью установления факта оплаты.

При этом, необходимо отметить, что налоговый орган в рамках камеральной проверки может обратиться с запросом о предоставлении документов и сведений, подтверждающих поступление оплаты от заявителя вычета, в случае если указанные документы последним предоставлены не были.

Возврат подоходного налога при строительстве (покупке) дома + земля

НДФЛ (Налог с доходов физических лиц), т. е. те, кто официально получает заработную плату. 2. граждане, у которых есть все подтверждающие документы (квитанции, чеки, договора и т. п.). 3. граждане, которые подали декларацию формы 3-НДФЛ и все необходимые сопутствующие документы.Что компенсирует государство налоговым вычетом? — расходы на приобретение строительных материалов; — расходы на составление или утверждение проектов и смет; — расходы на покупку недостроенного дома; — расходы на оплату услуг, связанных со строительством, отделочными и прочими работами; — расходы, связанные с подключением в доме систем водоснабжения, водоотведения и электропитания.Перечисленные расходы при строительстве дома не компенсируются, если: 1. Вы получали уже имущественный вычет. Возврат налогов по закону производится только один раз.

Налоговый вычет на дом

Имущественный налоговый вычет при строительстве дома

Утеряны квитанции об оплате, как получить вычет?

В случае строительства жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же ипотечный кредит на строительство оформлен после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (т.е.

вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). Вычет на расходы по уплате процентов по кредитам (ипотеке) на строительство.
Если Вы оформили целевой кредит на строительство жилого дома (это должно быть прописано в кредитном договоре), то Вы имеете право получить вычет по уплаченным кредитным процентам. Пример: Петров А.В. оформил ипотечный кредит на строительство жилого дома.
У Петрова есть право заявить на получение вычета как на строительство, так и на расходы по уплате процентов по ипотеке.

Можно ли получить налоговый вычет, если утеряны платежные документы?

НДФЛ. Затем заполняете налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (есть на сайте Налоговой инспекции). И собираете пакет документов: — документ, подтверждающий право собственности – свидетельство о регистрации, акт о передаче в собственность — если речь идет о возврате за проценты по ипотеке – кредитный договор — документы, подтверждающие ваши расходы на приобретение имущества (квитанции к приходным ордерам, выписки с банковских счетов, товарные кассовые чеки и т.д.) Вот почему важно приобретать стройматериалы официально. — в случае с кредитом – документы, подтверждающие вашу оплату процентов по кредиту В случае приобретения недвижимости в общую собственность нужно еще подготовить — копию свидетельства о браке — письменное заявление о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

При возврате налогового вычета на дом нет квитанций на стройматериалы

Согласно пп.3 п.1 ст.220 НК РФ Вы можете получить имущественный вычет не только при покупке квартиры или дома, но и при строительстве жилья. При этом вычет Вы вправе получить как по расходам непосредственно на постройку дома, так и на проценты по кредиту, выданному под строительство.

Это важно знать:  Отзыв из отпуска по производственной необходимости: как прервать очередной отдых работника и по каким причинам он не допускается, а также образцы документов

Что же изменилось? Теперь лимит в 2 миллиона привязан к налогоплательщику, а не к объекту недвижимости. Что это значит? Теперь, если вы не выбрали лимит в первый раз, имеете полное право использовать остаток в следующий.

Еще один полезный бонус – семья при покупке квартиры может использовать вычеты всех налогоплательщиков, которые ею владеют. Но есть и не очень приятные новости — введен лимит по процентам на ипотеку.

Теперь можно вернуть налоги не более чем с 3 миллионов. А теперь все то же самое на примерах. Вы купили квартиру за полтора миллиона.

Рафик, здравствуйте.О возврате налогового вычета при строительстве дома стоит задуматься еще до начала строительства. Поскольку сумма вычета зависит от того, сколько было потрачено средств на строительство дома, и можете ли вы подтвердить все произведенные расходы.

Максимальная сумма возврата может составить 260 тыс. рублей.Всего государством компенсируется 13% затраченных вами средств на строительство дома или покупку жилья только один раз. Возврат подоходного налога при строительстве дома не может превышать 13% с 2 млн. рублей, т. е. максимум — 260 тыс. рублей. Налоговый вычет — это один из видов государственных компенсаций, предусмотренный налоговым законодательством. После процедуры оформления в налоговой инспекции по месту регистрации вы получаете установленную сумму на свой банковский счет.Кто имеет право на получение налогового вычета: 1.

Для налогового вычета необходимы платежные документы которые платит сам заявитель

Какими документами подтверждается оплата недвижимости при заявлении имущественного вычета?

Граждане могут получить имущественный вычет по приобретенной недвижимости если подтвердят свои затраты платежными документами. При этом Налоговый кодекс не ограничивает налогоплательщиков в праве представлять в налоговые органы любые письменные доказательства уплаченных денежных средств.

Однако они должны быть оформлены в установленном порядке.

Документы для налогового вычета

Каждый налогоплательщик имеет право на получение вычета. В данной статье мы с вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового и составления декларации 3-НДФЛ, а именно: Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописанным группам и незначительно друг от друга отличается.

  1. Подготовка полного пакета документов
  2. Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного и заявления на возврат подоходного налога
  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. паспорт физического лица (продавца) квартиры
  1. ИНН физического лица (продавца) квартиры
  1. договор купли-продажи квартиры
  1. расписка о получении денег
  1. акт приема-передачи квартиры
  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  1. ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  1. договор купли-продажи земельного участка с жилым домом
  1. свидетельство на право собственности земельного участка
  1. свидетельство на право собственности жилого дома
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. расписка о получении денег
  1. акт приема-передачи земельного участка с жилым домом
  1. реквизиты личного банковского счета для возврата налога
  1. декларация по форме 3-НДФЛ.

Документы для возврата налога

Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн». 3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал).

Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

Необходимые документы для налогового вычета

. Для получения налогового вычета пакет документов подается вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ в органы по месту прописки. Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, и даёт ответ о возможности получения налогового вычета.

Если ответ положительный, то необходимо написать заявление, в котором указать номер личного банковского счета, на который должна быть перечислена сумма вычета.

Документы для получения налогового вычета за лечение

Документы для налогового вычета за лечение позволяют вернуть часть средств, потраченных на покупку медикаментов, оплату услуг медицинской организации или взносов на добровольное медицинское страхование.

О составе таких документов и особенностях их оформления при получении вычета в налоговой инспекции расскажем в нашей статье. Декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, справка о доходах 2-НДФЛ, паспорт — с такого набора документов потребуется начать оформление любому человеку, решившему воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ от потраченных на лечение сумм. ВАЖНО! Возможность налогового вычета с расходов на лечение предусмотрена подп.

Возврат подоходного налога – список документов

Всем известно, что подоходный налог затрагивает каждого гражданина страны. Его размер оказывает прямое влияние на доходы физических лиц. Вопрос, как оформить возврат подоходного налога, является актуальным для подавляющего большинства россиян.

Можно ли получить налоговый вычет, если утеряны платежные документы?

юрист по гражданскому праву Одним из оснований получения налогового вычета являются платежные документы, подтверждающие понесенные гражданином затраты и, как следствие, обосновывающие правомерность заявления того или иного вида вычета.

В большинстве случаев, при отсутствие платежных документов, налоговый орган отказывает в предоставлении налогового вычета, и не всегда, правомерно.

Статья написана по материалам сайтов: nalogfaq.ru, pravoved.ru, bankirsha.com, redtailer.ru, obpotrebnadzor.ru.

»

Предыдущая
ДокументыПолучение гражданства РФ по программе переселения соотечественников: куда производится подача документов и срок рассмотрения заявления
Следующая
ДокументыПоменять документы в связи с замужеством
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector