В чем заключаются преимущества банкротства перед ИП

Специалист отдела судебного взыскания проблемной задолженности ПАО «Промсвязьбанк» (г. Ярославль)

специально для ГАРАНТ.РУ

1 октября в России появился институт личного банкротства, и уже в этот день арбитражные суды получили первые иски о признании граждан несостоятельными – как от их кредиторов, так и от самих должников.

Напомню, что изначально новые правила о банкротстве физических лиц должны были начать действовать с 1 июля 2015 года. Предполагалось, что рассматривать такие дела будут суды общей юрисдикции. Однако срок вступления в силу этих норм был отложен до 1 октября с одновременным изменением подсудности дел о банкротстве граждан: полномочия по признанию физических лиц несостоятельными были возложены на арбитражные суды (Федеральный закон от 29 июня 2015 г. № 154-ФЗ). Для граждан это может вызвать некоторые неудобства, так как в каждом субъекте только один арбитражный суд, который территориально может быть значительно удален от места жительства физического лица. Однако, на мой взгляд, такой подход вполне оправдан, поскольку именно арбитражные суды специализируются на рассмотрении дел о банкротстве, им будет проще разобраться во всех тонкостях банкротства физических лиц.

Что же все-таки скрывается за процедурой банкротства физических лиц: благо для россиян, оказавшихся в трудной ситуации, или способ избежать ответственности для недобросовестных должников? Для ответа на этот вопрос разберемся, насколько выгодно гражданину банкротить самого себя.

Новая редакция закона конкретизировала условия, при одновременном наличии которых гражданин вправе подать заявление о признании его банкротом (п. 2 ст. 213.4 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; далее – закон о банкротстве):

  • имеют место обстоятельства, очевидно свидетельствующие о том, что гражданин не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок;
  • гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества – например, не рассчитывается с кредиторами при наступлении срока исполнения обязательства или размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества (п. 3 ст. 213.6 закона о банкротстве).

При этом гражданину необходимо приложить к заявлению о признании его банкротом достаточно внушительный перечень документов, подтверждающих обоснованность заявленного требования – начиная со сведений о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица и заканчивая списком всех кредиторов и должников гражданина с указанием размера дебиторской и кредиторской задолженности каждого из них (п. 3 ст. 213.4 закона о банкротстве).

Помимо права на подачу заявления о признании себя банкротом новые правила закрепили и обязанность гражданина обратиться в суд с таким заявлением, если, рассчитавшись с одним или несколькими кредиторами он не сможет погасить требования остальных кредиторов и если в совокупности размер его долга составляет не менее чем 500 тыс. руб. (п. 1 ст. 213.4 закона о банкротстве). За несоблюдение этой обязанности предусмотрена административный штраф в размере 1-3 тыс. руб. (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ). Кроме того, если должник эту обязанность не выполнил, а заявление о его банкротстве подали кредиторы, после завершения процедуры банкротства задолженность гражданина, оставшаяся непогашенной за счет реализации имущества, списана не будет (абз. 2 п. 4 ст. 213.28 закона о банкротстве)

С одной стороны, установление нижней границы размера долга (причем для кредитора это является обязательным условием для подачи заявления о признании гражданина банкротом, в отличие от самого гражданина) также направлено на уменьшение объема возбуждаемых банкротных дел. Однако, с другой стороны, минимальный размер задолженности на уровне 500 тыс. руб., на мой взгляд, не совсем логичен. Для сравнения – дело о банкротстве юридического лица может быть возбуждено, если сумма требований к нему составляет не менее чем 300 тыс. руб. (п. 2 ст. 6 закона о банкротстве). Получается, что юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, может быть признано банкротом за меньшую задолженность, чем гражданин.

Трудно предположить, чем руководствовался законодатель, устанавливая такие минимальные границы долговых обязательств. Возможно, целью защитить граждан от признания их банкротами по необоснованным инициативам кредиторов. Так, по сведениям Банка России, по состоянию на 1 сентября 2015 года по розничным кредитам банками было выдано 3,36 трлн руб., а просроченная задолженность по ним составляла около 85 млрд руб., то есть почти 24% от объема выданных денежных средств. И это без учета кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям! Условно говоря, по каждому четвертому потребительскому кредиту имеется просроченная задолженность. Как следствие, каждый четвертый заемщик-гражданин мог бы быть признан банкротом, даже если его обязательства перед банком не столь велики – если бы не введенные ограничения по общей сумме долга.

Что же ждет гражданина, все-таки решившего признать себя банкротом?

Во-первых, ему нужно быть готовым к тому, что придется нести расходы на ведение процедуры банкротства:

  • расходы на вознаграждение финансовому управляющему – 10 тыс. руб. единовременно плюс проценты (п. 3 ст. 20.6 закона о банкротстве). При этом денежные средства на выплату вознаграждения вносятся в депозит арбитражного суда (п. 4 ст. 213.4 закона о банкротстве). Отметим, что указанная сумма весьма скромная по сравнению с размером вознаграждения других арбитражных управляющих, которое составляет от пятнадцати тысяч до сорока пяти тысяч рублей в месяц плюс проценты!
  • расходы на опубликование сведений в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве (п. 4 ст. 213.7 закона о банкротстве). По данным газеты «Коммерсант» в настоящее время цена за опубликование сведений в деле о банкротстве составляет 177,29 рублей (с учетом НДС) за кв. см.

Во-вторых, на время рассмотрения дела о банкротстве придется претерпеть ряд ограничений в следующих правах:

  • свободно заключать некоторые сделки – по приобретению или отчуждению имущества, передаче его в залог, получению и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования и др. (п. 5 ст. 213.11 закона о банкротстве). А если гражданин признан банкротом – он вообще лишается возможности самостоятельно осуществлять права в отношении своего имущества, составляющего конкурсную массу. Точнее, оно подлежит реализации для расчета с кредиторами (п. 2 ст. 213.24 закона о банкротстве);
  • выезжать за границу – по усмотрению суда (п. 3 ст. 213.24 закона о банкротстве);
  • распоряжаться своими денежными средствами, находящимися на счетах в банке. Более того, гражданин-банкрот обязан передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карты (п. 5-6, п. 9 ст. 213.25 закона о банкротстве).

В связи с последним ограничением возникает вопрос: как быть с заработной платой, перечисляемой работодателем на карту гражданина-банкрота? Данный вопрос законом о банкротстве не урегулирован. Полагаем, что в этом случае должны действовать правила ст. 138 ТК РФ, предусматривающие, что общий размер всех удержаний при каждой выплате заработной платы не может превышать 20%, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, – 50% заработной платы, причитающейся работнику. В связи с этим, на мой взгляд, необходимо установить в законе о банкротстве конкретный размер такого изъятия, а также урегулировать порядок выплаты остатка зарплаты гражданину, признанному банкротом.

Данные уточнения важны и для кредиторов, поскольку в силу ч. 3 ст. 136 ТК РФ гражданин вправе изменить кредитную организацию для получения заработной платы, письменно уведомив об этом работодателя, или перейти на получение ее наличными в месте выполнения работы (например, в кассе). В таком случае из конкурсной массы могут выводиться денежные средства, за счет которых могут быть погашены требования кредиторов. Если бы закон содержал правило о том, что работодатель обязан удерживать из зарплаты физического лица – банкрота определенную денежную сумму и перечислять ее на счет, подконтрольный финансовому управляющему, это бы исключило возможность для злоупотребления правом со стороны должников.

После завершения процедуры банкротства также появляется ряд ограничений прав гражданина:

  • в течение пяти лет после завершения процедуры реализации имущества гражданин не вправе скрывать данный факт при обращении за получением кредита или займа (п. 1 ст. 213.30). Это же правило действует, если до реализации имущества дело не дошло, и банкротство завершилось исполнением плана реструктуризации долга. В этом случае о факте реструктуризации придется уведомлять и при покупке товаров, работ и услуг с рассрочкой или отсрочкой платежа (п. 3 ст. 213.19 закона о банкротстве).
  • в течение трех лет с даты завершения процедур банкротства он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (п. 3 ст. 213.30 закона о банкротстве).

И хотя названные ограничения достаточно существенны, их можно претерпеть для достижения основной цели процедуры банкротства: минимизация и прекращение долговых обязательств. В чем это заключается? Дело в том, что с момента введения реструктуризации долга:

Прекращается удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей (то есть налогов, сборов, взносов, штрафов и пеней по обязательным платежам, а также административных и уголовных штрафов). Это означает, что требования к гражданину могут быть предъявлены только в рамках дела о банкротстве, а все не рассмотренные к моменту возбуждения дела о банкротстве иски будут оставлены без рассмотрения.

Прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина, за исключением текущих платежей.

Приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям с гражданина – за исключением ряда случаев, установленных законом (п. 2 ст. 213.11 закона о банкротстве).

Самое главное – гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, погасить которые выручка от реализации имущества не позволила. Исключение составляют случаи, когда кредиторы не знали и не должны были знать о каких-то долгах на момент завершения процедуры реализации (п. 3-5 ст. 213.28 закона о банкротстве).

Данное обстоятельство крайне негативно для кредиторов, так как при недостаточности имущества должника они лишаются возможности в будущем удовлетворить свои требования. В связи с этим существует опасность преднамеренного банкротства со стороны граждан для ухода от ответственности. Для минимизации данного риска законодатель предусмотрел следующие механизмы.

Во-первых, все сделки гражданина-банкрота, заключенные им в течение трех лет до даты принятия заявления о признании банкротом, могут быть оспорены как финансовым управляющим, так и кредиторами (например, если должник продал свое имущество по явно заниженной стоимости). При этом срок исковой давности для оспаривания сделок исчисляется с момента, когда финансовый управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для признания сделки недействительной (п. 1-2 ст. 213.32 закона о банкротстве).

Во-вторых, в течение пяти лет с даты завершения в отношении гражданина процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры дело о его банкротстве не может быть возбуждено по заявлению этого гражданина. Если же в течение указанного периода гражданин будет повторно признан банкротом по заявлению кредитора, правило об освобождении от дальнейшего исполнения требований кредиторов к нему применяться уже не будет (п. 2 ст. 213.30 закона о банкротстве).

В связи с этим возникает один вопрос: как быть с обязанностью гражданина в предусмотренных законом случаях обращаться в суд с заявлением о признании его банкротом? Поскольку ни закон о банкротстве, ни ст. 14.13 КоАП РФ не предусматривают изъятий из общего правила, полагаем, что если в течение пяти лет с даты завершения банкротных процедур возникнут обстоятельства, обязывающие гражданина обратиться в суд с заявлением о признании его банкротом, гражданин обязан это сделать, иначе он может быть привлечен к административной ответственности. В свою очередь, арбитражный суд, получив такое заявление, обязан отказать в возбуждении дела о банкротстве на основании п. 2 ст. 213.30 закона о банкротстве.

Это важно знать:  На автомобиле в белоруссию

Несмотря на все ограничения прав должника, считаю, что процедура банкротства граждан является продолжниковой. То есть должник более заинтересован в процедуре банкротства, чем его кредиторы. Кредиторам процедура банкротства может быть выгодна только в том случае, если у должника имеется какое-то имущество или им совершались сделки по распоряжению этим имуществом, которые могут быть оспорены. В противном случае кредитор получает лишь признание его задолженности безнадежной ко взысканию.

Должник же, в свою очередь, полностью освобождается практически ото всех долговых обязательств. Причем это не всегда означает потерю им своего имущества, поскольку далеко не все имущество включается в конкурсную массу. Так, существует перечень имущества, на которое запрещено обращать взыскание (ст. 446 ГПК РФ). К подобному имуществу относятся, в частности:

  • жилое помещение (его части) и земельные участки под ними, если для гражданина-должника и проживающих с ним членов его семьи оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением случаев его залога;
  • предметы обычной домашней обстановки и обихода;
  • вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши;
  • деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении и т. д.

Кроме того, суд вправе исключить из конкурсной массы имущество стоимостью не более 10 тыс. руб., если доход от его реализации существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов (п. 2 ст. 213.25 закона о банкротстве). При этом критерий существенности является оценочной категорией и будет решаться судом самостоятельно в каждом конкретном случае.

Наконец, если имущество не будет реализовано и кредиторы откажутся от его принятия в счет погашения своих требований, право гражданина на распоряжение им своим имуществом восстанавливается (п. 5 ст. 213.26 закона о банкротстве). При этом требования кредиторов, даже если они не были полностью удовлетворены, считаются по общему правилу погашенными (п. 6 ст. 213.27 закона о банкротстве).

В заключении отмечу, что новшеством вступивших с 1 октября 2015 г. правил банкротства физических лиц является возможность признать банкротом даже умершего должника (ст. 223.1 закона о банкротстве). Насколько целесообразно было введение такой процедуры? С одной стороны, кредиторы в любом случае могут получить удовлетворение своих требований только в пределах стоимости наследственного имущества, но при возбуждении процедуры банкротства кредитору придется нести дополнительные расходы на эту процедуру, и она может затянуться на более длительное время, чем рассмотрение искового заявления. Однако с другой стороны для заявления требований о взыскании долга в процедуре банкротства есть и ряд плюсов:

Быстро рассчитать размер госпошлины при любой цене иска поможет наш калькулятор.

Госпошлина составляет 6 тыс. руб. вне зависимости от суммы задолженности (п. 5 ч. 1 ст. 333.21 НК РФ), тогда как за подачу искового заявления о взыскании задолженности в размере 500 тыс. руб. госпошлина составит 8,2 тыс. руб. (при этом, чем больше взыскиваемая сумма, тем больше размер госпошлины) (п. 1 ч. 1 ст. 333.19 НК РФ).

Не нужно ждать шесть месяцев с момента смерти гражданина (при предъявлении иска к наследственному имуществу суд приостанавливает рассмотрение дела до принятия наследства наследниками или перехода выморочного имущества – п. 3 ст. 1175 ГК РФ).

Можно оспорить сделки, совершенные должником и негативно повлиявшие на его имущественное положение.

Что же выгоднее решать придется кредитору в каждом конкретном случае.

Содержание

Банкротство ИП: порядок, процедура, последствия

Любой способный человек стремиться организовать свое дело, которое приносило бы прибыль. К сожалению, современная экономическая ситуация часто приводит к тому, что частные предприниматели со временем не в состоянии содержать свой бизнес. Поэтому нередко в судах рассматривается такой вопрос, как процедура банкротства ИП. Что это такое и как все делается, вы узнаете в данной статье.

Общие понятия

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, которое может осуществлять свою деятельность в установленном законом порядке. При этом оно несет полную ответственность за всю свою собственность, а не только за то, что вложено в бизнес. Естественно, ИП должен быть зарегистрирован в государственных органах. При этом предприниматель не становится юридическим лицом.

Банкротство – это невозможность рассчитываться по долгам перед кредиторами. Если предприниматель не смог этого сделать в течение 90 дней с того времени, когда платежи должны были быть произведены, то можно начинать указанную процедуру. Вопрос о начале процесса рассматривается арбитражным судом посредством возбуждения специального дела, в ходе которого выясняется, имеет ли бизнес шанс на восстановление. Банкротство ИП (порядок, процедура, последствия и особенности вы узнаете далее) не является простым процессом с юридической точки зрения. Естественно, нужно разобраться во всех нюансах, чтобы не появились дополнительные проблемы.

Основания для проведения процедуры и ее особенности

Банкротство ИП – это достаточно непростой процесс, который разбирается в судебном порядке. Главным основанием для его начала считается несостоятельность предпринимателя платить по долгам. Кроме того, процедура обладает определенными особенностями:

2. Если появляются новые обстоятельства, которые указывают на то, что предприниматель имеет план по возвращению долгов, то процедура может быть остановлена (или ее рассмотрение отложено на месяц). Естественно, свои разработки физическое лицо обязано представить на рассмотрение суда и кредиторов.

3. Заявление о начале процесса банкротства может направить в суд не только кредитор, но и сам ИП.

4. Если физическое лицо хочет сохранить свое имущество, то может быть введена процедура наблюдения. Часто она и применяется. Она помогает не только тщательно проанализировать состояние дел ИП, но и спрогнозировать дальнейшее развитие событий.

5. Суд может удовлетворить требования кредиторов на возмещение средств за счет имущества предпринимателя.

Банкротство ИП является поэтапной процедурой, которая прописана в законодательстве.

Причины банкротства

Перед тем как начать дело, нужно разобраться в том, почему возникла такая ситуация. Причин может быть много: заключенная сделка, которая привела к значительной утрате капитала, нестабильная финансовая ситуация в стране, мошенничество со стороны третьих лиц.

Банкротство физических лиц ИП может наступить и в том случае, если кредитор раньше времени потребовал вернуть вложенные средства. Каждый предприниматель может просто «прогореть». От банкротства не застрахован никто.

Кто может инициировать дело?

Итак, для того, чтобы процедура началась, необходимо подать заявление. Банкротство ИП может инициировать:

— Кредиторы, которые хотят потребовать возвращения своих средств.

— Индивидуальный предприниматель, который не может оплатить по счетам.

— Государственные органы, уполномоченные начать представленную процедуру.

В суд не имеют права обращаться те люди, у которых нет соответствующих требований, связанных с предпринимательской деятельностью должника.

Какие документы нужны?

Банкротство ИП требует первоначальной подготовки определенного списка бумаг. Вам потребуется:

— Документ, который подтверждает факт государственной регистрации вас как индивидуального предпринимателя.

— Справки, в которых указан состав имущества и его стоимость. При этом совершенно не имеет значения, какая у него форма собственности. Составить такой документ вы можете собственноручно. При этом вы вправе указать, на какое имущество не нужно накладывать арест.

— Список всех тех лиц, которым предприниматель не выплатил средства. Причем размер долга тоже указывается. Сюда же прикладываются справки, подтверждающие обязанности ИП.

— Перечень должников самого предпринимателя.

— Другие бумаги, на которые будет опираться заявитель в судебном заседании.

Как видите, процедура банкротства ИП подразумевает соблюдение всех правил, установленных государственными органами.

Особенности процедуры

Прежде всего нужно обратить внимание на сумму задолженности, так как она напрямую влияет на рассмотрение дела. Такую процедуру, как банкротство ИП, если нет имущества, достаточного для финансирования произведения дела, судья вправе приостановить. Возобновление возможно только после того, как выплаты по ней будут достаточными.

К имуществу, которым предприниматель отвечает по всем своим обязательствам, относится движимая и недвижимая собственность, личные вещи. Распоряжение владениями должника может быть осуществлено посредством конкурсного производства.

Учтите, что в случае с ИП можно применять мировое соглашение или другие процедуры. В случае с юридическим лицом это невозможно. Претензии кредиторов удовлетворяются за счет взысканного имущества должника. Причем все имеют свою очередь. Для выплаты собственность продается службой судебных приставов.

Если ИП удалось рассчитаться с кредиторами, то в дальнейшем он может уже не выполнять остальные обязательства. Учтите, что после того как процедура будет завершена, предприниматель утрачивает свой статус и государственную регистрацию. При этом он в течение года не может возобновить ее.

Стадии процесса

Закон о банкротстве ИП предполагает несколько этапов осуществления процедуры:

1. Наблюдение. Специалист, который не является заинтересованным лицом и имеет достаточно большой опыт в делах подобного рода, должен внимательно ознакомиться с документами ИП. Он должен проанализировать финансовое состояние лица и спрогнозировать возможность возврата долгов кредиторам.

2. Оздоровление экономического состояния предпринимателя. То есть составляется график, по которому должник должен рассчитаться с кредиторами. При этом производится восстановление платежеспособности.

3. Внешнее руководство. При этом индивидуальный предприниматель отстраняется от ведения бизнеса. Для управления имуществом назначается другое лицо.

4. Конкурсное производство. На этом этапе то имущество, которое было изъято у должника, продается. За счет этих средств погашаются его задолженности в полном объеме.

5. Мировое соглашение. Если все кредиты выплачены, то дело о банкротстве прекращается. При этом заключается специальное соглашение, которое доказывает, что ИП больше не имеет никаких обязательств.

Как видите, порядок банкротства очень строгий. Учтите, что эта процедура не позволит вам просто списать свои долги. Дело в том, что стоимость производства может даже превышать размер долга перед кредиторами.

Последствия процедуры

Теперь следует рассмотреть, что же будет после признания ИП банкротом. После завершения процесса наступают такие последствия:

1. Для ИП наступает срок выполнения обязательств.

2. Предприниматель лишается своего статуса и не может его возобновить продолжительное время.

3. После признания ИП банкротом все неустойки, штрафы или пеня перестает начисляться. Это не касается выплаты алиментов, а также возмещения вреда, который был причинен здоровью граждан.

Эти последствия банкротства ИП обязательны для всех.

Благодаря каким источникам финансируется процедура?

Если должник хочет объявить себя банкротом, он должен представить суду справку о наличии движимого и недвижимого имущества, которое может гарантировать финансирование процедуры. Если таких доказательств нет, то дело может быть прекращено или приостановлено. При этом должнику дается определенное время, за которое он должен найти финансы. В противном случае дело будет возвращено.

Это важно знать:  Что дает РВП в России для граждан Украины: что такое разрешение на временное проживание и какие права имею мигранты с данным документом?

Следует учесть, что профинансировать производство могут и другие лица, заинтересованные в ликвидации ИП. При этом суд вправе обязать их положить на депозитный счет те деньги, которых по расчетам будет достаточно для осуществления рассмотрения дела.

Как удовлетворяются требования кредиторов?

Итак, порядок банкротства ИП предусматривает некоторые особенности погашения задолженностей. Существует определенная последовательность выполнения обязательств перед кредиторами:

— Прежде всего должны быть удовлетворены те требования, которые выдвигают лица, получившие вред здоровью или жизни. В первую очередь должны взыскиваться алименты, а также судебные затраты.

— Далее должна быть выплачена зарплата, а также другие суммы, предусмотренные трудовым договором ИП с сотрудниками.

— В последнюю очередь погашаются все остальные долги, которые не относятся к первым двум группам.

Теперь вы рассмотрели тему: «Банкротство ИП: порядок, процедура, последствия». Как видите, этот процесс не является очень простым и быстрым. Поэтому перед его началом вам следует тщательно подготовиться. Желательно дополнительно проконсультироваться с юристом. Дело в том, что существует множество нюансов, которые могут усложнить и затянуть процесс еще больше. Однако в любом случае не старайтесь уйти от долгов таким способом. Это у вас вряд ли получится. Удачи!

Банкротство индивидуальных предпринимателей: необходимость, практика и польза

В своё время один мудрый предприниматель сказал: «Истории успеха почти все одинаковы,а вот истории поражений — разные». Поэтому если мы всё-таки пришли к поражению и кредиторы шлют нам требования,то,может быть,настала пора задуматься о банкротстве? В отличие от юридических лиц,индивидуальному предпринимателю недоступны все прелести и риски,так называемых «альтернативных ликвидаций».

Как нам всем известно,предпринимательская деятельность,представляет из себя деятельность,направленную на систематическое извлечение прибыли,при этом одним из основных моментов этой деятельности является риск. Предприниматель не скован какими-либо инструкциями(за исключением отдельных видов договоров) в своей деятельности. Он волен принимать любые решения и нести за них ответственность. В том числе и материальную.

Предпринимательской деятельностью в нашей стране можно заниматься,как создав юридическое лицо,так и без образования юридического лица — индивидуальным предпринимателем. И если ответственность юридического лица по общему правилу ограничена уставным капиталом,то ответственность индивидуального предпринимателя — всем своим имуществом,в силу статьи 24 ГК РФ.

Кто-то скажет: «К чему мне банкротство,когда я и так отвечаю всем своим имуществом,вот перепишу свою машину и квартиру на тёщу и пусть забирают всё остальное. Зачем платить юристам и управляющим,если всё равно всё отберут». Скажут. И будут,как всегда,в корне неправы.

Ведь банкротство позволяет не просто раздать всё своё имущество,но и обнулить свои обязательства,в том числе и личные,не связанные с предпринимательской деятельностью,и начать жизнь с чистого листа,пусть и после некоторого перерыва. А вот переписывать на других лиц имущество в последний день перед приходом приставов не только глупо,но и опасно,потому что сделка будет оспорена и имущество будет возвращено Вам обратно,где с почётом уйдёт с молотка.

В данной статье я рассмотрю только «добровольное», «инициативное» банкротство,поэтому всегда следует помнить,что ваши кредиторы сами могут начать процедуру банкротства. Для этого им потребуется всего лишь факт неисполненных вами,как индивидуальным предпринимателем обязательств на сумму свыше 10 тысяч рублей в течение 3 месяцев. В этом случае процесс будет проходить куда жёстче,а арбитражного управляющего вам назначат инициаторы вашего банкротства в силу приоритета и потребуется немало усилий(а такая возможность имеется), чтобы заменить его на дружественного. Читайте и думайте. Вдруг пригодится.

Итак,наши долги превышают наши активы,план продажи «вагона арбузов» не даёт нам никаких перспектив по погашению долгов и вообще ситуация выглядит,как в анекдоте: «Один человек выиграл миллион. —- Что ты будешь с ним делать? — спрашивают друзья. — Как что? Раздам долги! — А остальные? — А остальные подождут…». И ждать они будут вечно и долг этот будет висеть дамокловым мечом всю жизнь.

Мы решили всё-таки пойти на банкротство,что нам это даст?

В первую очередь, просчитать целесообразность. Следует помнить,что банкротство займёт определённый срок,начинающийся от 6 месяцев и за это время надо платить вознаграждение арбитражному управляющему. Кроме того,банкротство потребует разного рода материальных затрат на почтовые расходы и канцелярию,а также на государственные пошлины. И даже если вы решили сделать всё самостоятельно с нуля,а арбитражного управляющего нашли в депрессивном регионе и работать он будет за еду,расходы составят не меньше ста тысяч рублей. Но это сродни ремонту машины в подпольном гараже из деталей непонятного происхождения. Ремонт в хорошем сервисе будет дороже.

Во-вторую очередь, определить список кредиторов и разделить их на «дружественных» и «недружественных». Зачем? Дело в том,что именно кредиторы будут признавать или не признавать выбранного вами арбитражного управляющего и голосовать на собраниях по поводу вашего имущества. И для того,чтобы ваш арбитражный управляющий чувствовал себя уверенным,ему нужна поддержка хотя бы 60% кредиторов. И да,голосовать они будут из расчёта не один кредитор = один голос,а 1% вашей задолженности = 1 голос. Это следует помнить.

А в чём же плюсы «своего» арбитражного управляющего? А плюсы его в том,что все сделки индивидуального предпринимателя и физического лица,являющегося индивидуальным предпринимателем,совершённые за год до банкротства могут быть оспорены. Статья 61 Федерального закона «О несостоятельности(банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ(далее — Закон о банкротстве) в помощь всем, кто уже придумал как надёжно сокрыть своё имущество от кредиторов. НО! Статья 61.9 Закона о банкротстве гласит, что оспорить эти сделки вправе только арбитражный управляющий. Эта статья специально сформулирована так,чтобы ваши кредиторы не оспаривали все сделки подряд и не затягивали процесс банкротства до бесконечности.

Приведу пример: «Допустим,вы за полгода до банкротства продали свой Porsche Cayenne через объявление. И единственным покупателем оказался ваш дядя,оценив(составив акт) это транспортное средство в сто тысяч рублей». Является ли данная сделка подозрительной? Да,безусловно. Но ведь арбитражный управляющий может изучить акт и сделать вывод,что для того состояния в котором было продано данное транспортное средство цена может быть вполне адекватной. И не будет оспаривать эту сделку. А представьте,что в собрании кредиторов сидят крайне «недружественные» кредиторы и требуют от управляющего эту сделку оспорить. Представили? Видите,как некрасиво может получиться,если заранее не оценить риски. И перед дядей опять-таки неудобно.

Кроме того,в силу статьи 64 Закона о банкротстве ваши личные сделки с момента начала процедура банкротства могут быть немного ограничены. И для их совершения также потребуется согласие арбитражного управляющего. Причём это разрешение должно быть дано в письменной форме,а не по телефону или в устной беседе.

В-третью очередь, надо составить список ваших личных кредиторов. Например, вы должны банку Н. 500 тысяч рублей. И вроде мелочь, а неприятно. А кредит брали ещё до начала предпринимательской деятельности. Например, для ремонта в квартире. Тут вы крайне заинтересованы в том, чтобы банк заявил к вам свои требования в рамках процесса о банкротстве. Ведь закон позволяет (ст. 215 Закона о банкротстве) вам, индивидуальному предпринимателю, списать ещё свои личные долги в процессе банкротства (правда за исключением алиментных обязательств, а также обязательств по возмещению причинённого вреда), почему бы этим не воспользоваться, тем более что обещанный законопроект о банкротстве физических лиц, так до сих пор и принят. Подобная позиция поддержана ВАС РФ в Постановлении Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей».

При этом есть нюанс,требование должно быть заявлено,если оно не будет заявлено,то долг ваш сохраниться и после вашего банкротства,как индивидуального предпринимателя. Поэтому вы берете ручку и бумагу и пишите жалобное письмо,дескать: «обанкротился я и всё моё имущество сейчас будет продано с молотка,поэтому торопитесь,ибо после банкротных процедур я буду жить в землянке и вести монашеский образ жизни,а денег у меня будет всего 50 рублей в месяц на личные траты». Если банк заявил свои требования,то вы уже выиграли,так как они будут списаны по окончанию процедуры банкротства. Помните,как в анекдоте: «Идут двое по ночной Одессе. Вдруг из темноты вываливается братва с ножами: — Деньги,часы — быстро! Один поворачивается к другому: — Фима,я тебе должен 300 долларов,отдаю при свидетелях».

В четвёртую очередь, следует оценить то ваше имущество,которое никак не сможет быть продано за долги. Чтобы увидеть перечень этого имущества,вы берете Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации и открываете его на последней странице. Там в статье 446 приведён перечень того имущества,которое у вас отобрать нельзя никак.

Кроме того из конкурсной массы может быть исключено такое имущество гражданина,которое является неликвидным и доход от его реализации существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов. Но на сумму не выше ста минимальных размеров оплаты труда. То есть 10 тысяч рублей. Правда оценка тоже производится при деятельном участии арбитражного управляющего.

В пятую очередь (только для тех кто состоит в браке) , следует обратить внимание на то, что в силу статьи 34 Семейного кодекса Российской Федерации имущество нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом не имеет значение на кого из супругов данное имущество зарегистрировано (об этом очень многие забывают, как при банкротствах, так и при разводах). Однако взыскание по обязательствам одного из супругов взыскание может быть обращено лишь на имущество этого супруга (статья 45 СК РФ), поэтому совместная собственность в конкурсную массу просто так не включается и просто так на ваше имущество кредиторы лапу наложить не могут,но могут требовать выдела доли супруга-должника,которая причиталась бы супругу-должнику при разделе общего имущества супругов,для обращения на нее взыскания.

При этом существует нюанс,если по документам имущество находится во владении должника,то арбитражный управляющий должен исходить из того,что это имущество не является совместной собственностью супругов,до того как другой супруг не обратится с требованием по выделению своей доли из данного имущества.

Итак,банкротство наше подошло к концу и определена конкурсная масса. Туда входят:

    • Дебиторская задолженность ООО «Рога и копыта» за поставку вами вагонных балок,
    • Халупа в Н-ском уезде,построенная в XIX веке и с 1917 года не посещавшаяся никем из владельцев,
    • Автомобиль марки Жигули(ещё 1970 года выпуска,коллекционная модель)
    • Различная мелочёвка,выходящая за пределы ст. 446 ГПК РФ и 10 тысяч разного неликвидного имущества.

Всё это продаётся и делится между кредиторами пропорционально суммам задолженности. Ваши же долги в несколько миллионов рублей перед всеми,включая бюджет и внебюджетные фонды,а также перед личными кредиторами,заявившими свои требования в период банкротства списываются,и ваша совесть и душа снова чисты,как при рождении.

Какие же минусы за собой влечёт данная процедура?

Статья 216 Закона «О банкротстве» гласит:

Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом

    1. С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя,а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.
Это важно знать:  Правоустанавливающий документ на земельный участок

    1. Индивидуальный предприниматель,признанный банкротом,не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение года с момента признания его банкротом.

    1. Арбитражный суд направляет копию решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства в орган,зарегистрировавший гражданина в качестве индивидуального предпринимателя

Согласитесь оно того стоит? А если не согласны,то лучше и не браться.

Банкротство индивидуального предпринимателя

Когда наступает экономический кризис, многие предприятия объединяются, и конкуренция становится более высокой. В итоге маленькие фирмы или индивидуальные предприниматели (ИП) нередко становятся банкротами.

Чувствуя, что уже ни на что не хватает денег, многие ИП закрывают свой бизнес. Но что делать, если накопилось много долгов? В подобной ситуации поможет только банкротство физических лиц-ИП.

В чём состоит процедура банкротства ИП? Что надо знать о банкротстве: какие подводные камни ждут бизнесмена? Что происходит с ИП после признания его банкротом? Сколько стоит оформление банкротства ИП?

Развёрнутые ответы на вышеперечисленные вопросы и пошаговая инструкция по проведению процедуры банкротства ИП представлены ниже в этой статье.

Признаки банкротства: несостоятельность должника-ИП

Согласно российскому законодательству, ИП также считается физлицом. Следовательно, каждый бизнесмен по конкретным основаниям может быть признан несостоятельным должником — банкротом.

ИП становится банкротом, если судом выявлены такие признаки банкротства индивидуального предпринимателя:

  • если бизнесмен не может погасить свои долги перед банком или государством — не менее 500 000 руб. в течение 3 месяцев;
  • если гражданин не в состоянии оплатить обязательные платежи (налоги, страховые взносы).

В итоге предприниматель может стать банкротом, когда он, например, не может выплатить ЗП своим наёмным работникам, не платит налоги в бюджет и др.

В настоящее время часто бывает так, что ИП, который не имеет банковских кредитов, не в состоянии заплатить нужную сумму за товар своим поставщикам. В итоге товар так и остаётся нереализованным, в последствии чего появляются долги перед своими работниками и перед ИФНС РФ.

Проведение процедуры признания ИП банкротом

В гл. 10 № 127-ФЗ подробно рассказано о процедуре признания бизнесмена банкротом.

Как оформить банкротство индивидуального предпринимателя?

При банкротстве ИП выполняет такие действия:

  • составляет и подаёт заявление в арбитражный суд о банкротстве ИП. Подобный иск подаёт либо сам ИП, либо сотрудник банка — его кредитор, или налоговая инспекция, если бизнесмен имеет задолженность по налогам;
  • при банкротстве физлица бизнесмен выбирает своего финуправляющего. В подобной ситуации он сам выбирает саморегулируемую организацию (СРО). Финуправляющим ИП становится один из членов СРО;
  • отдельно или вместе с ФНС или кредиторами составляет план по реструктуризации своей задолженности перед государством или банками. В подобной ситуации финуправляющий проводит совещание с банкирами и налоговиками, на котором он подписывает подобный план погашения долгов ИП;
  • затем план реструктуризации долгов отправляет в суд. План вводят сроком до 3 лет. По истечении 3 лет уполномоченные органы списывают с должника непогашенную в этот срок часть долга;
  • по решению суда, реализует своё имущество. Если финуправляющий не предложил плана по реструктуризации задолженности, или если бизнесмен не выполнил конкретных требований по нему, тогда суд изымает имущество у бизнесмена;
  • признание банкротства. Это происходит в том случае, когда после продажи имущества гражданин РФ погасил все свои кредиты. Затем наступает ряд негативных последствий для ИП от признания его банкротом, которые установлены в ст. 216 № 127-ФЗ.

Нужно отметить, что если ИП не является юристом по образованию, то ему будет трудно разобраться со всеми юридическими тонкостями судебных дел о банкротстве.

Если ИП хочет стать банкротом, то ему следует обратиться к юристам. Эксперты дадут профессиональные консультации и помогут пройти все процедуры в короткие сроки!

Важные нюансы банкротства ИП

При прохождении процедуры банкротства бизнесмен должен иметь в виду некоторые особенности банкротства индивидуальных предпринимателей.

Многие бизнесмены, которые понимают, что скоро станут банкротами, чаще применяют преступные схемы для сохранения движимого и недвижимого имущества.

В подобной ситуации бизнесмены оформляют часть или все свою недвижимость, авто на дальних родственников. В этом случае они заключают с родными, например, договор дарения.

Вышеперечисленные действия с имуществом в будущем приводят к серьёзным и неотвратимым последствиям. Ведь после назначения управляющего по финансам бизнесмен предоставляет суду несколько документов. Одних из них – документ об имущественных сделках, которые были заключены на протяжении крайних 3 лет.

В итоге суд быстро раскрывает мошенничество ИП. В этом случае бизнесмен теряет все своё имущество, которое было передарено родным, а его задолженность не списывают.

Следующий нюанс банкротства – продажа имущества. Некоторые предметы нельзя реализовать. Они указаны в ст. 446 ГПК РФ.

В частности, суд не изымает у ИП такие вещи:

  • финсредства, на которые предприниматель ведёт свой бизнес;
  • 1 жилье (частное домовладение или квартира);
  • авто для людей — инвалидов;
  • бытовые принадлежности;
  • личные вещи, кроме драгоценных металлов;
  • сельскохозяйственные предметы.

Закон о банкротстве ИП: основные поправки

Федеральный закон о банкротстве ИП № 127-ФЗ, который устанавливает порядок банкротства ИП, был введён в действие 1 октября 2015 г.

Про предпринимателей в этом законе подробно написано в ст. 214, 215 и 216 № 127-ФЗ. В то же время, так как бизнесмен – это физлицо, то он также должен соблюдать порядок, который подробно прописан в гл. 10 для заемщиков-физлиц.

Нужно отметить, что 3 июля 2016 г. были принят федеральный закон № 360-ФЗ «О внесении поправок в отдельные законы РФ», в котором были введены некоторые поправки, касающиеся несостоятельности физлиц.

В итоге были введены в действия такие поправки к ФЗ № 127:

  • теперь премия финансового управляющего равна 25 000 руб. вместо 10 000 рублей ранее. При этом подобные финсредства уплачивают только за 1 процедуру: за реструктуризацию задолженности, или за продажу имущества;
  • премия финансового управляющего за продажу движимого и недвижимого имущества ИП составляет не 2%, а 7% от цены квартиры, авто и др.

Банкротство ИП с налоговой задолженностью

Иск о признании бизнесмена банкротом подают такие лица:

  • сам предприниматель;
  • кредиторы;
  • налоговая инспекция.

Налоговая инспекция подаёт иск в суд о признании ИП несостоятельным должником, когда если бизнесмен имеет налоговую задолженность. На практике часто бывает так, что ИП хочет официально стать банкротом, имея при этом банковский кредит и не уплаченные государству налоги.

Банкротство ИП с долгами по налогам в подобной ситуации не сильно отличается. Сначала ФНС составляет и направляет в суд план погашения налоговой задолженности бизнесмена.

Потом суд реализует имущество ИП, часть денег с продажи которого идёт на погашение налоговой задолженности (целиком или частично).

Если бизнесмен нигде официально не работает, то реструктуризацию долгов не проводят.

В ст. 213.27 № 127-ФЗ подробно прописан порядок кредиторской очерёдности, согласно которому налоговую задолженность погашают в 4-ю очередь. То есть инспекция ФНС попадает в категорию, где указаны остальные кредиторы.

Признание банкротом ИП с кредиторской задолженностью

При наличии банковских кредитов и при невозможности их погашения, ИП может обратиться в суд с просьбой признать свою финансовую несостоятельность. Признание банкротом ИП с кредиторской задолженностью фактически не отличается от банкротства бизнесмена с иными долгами.

После назначения финансового управляющего предприниматель составляет перечень кредиторов, а также – суммы долгов по каждому из них. В подобной ситуации ИП предоставляет в суд пакет документов по кредитной задолженности.

Затем финуправляющий проводит совещание с банкирами и налоговыми инспекторами, на котором он утверждает план погашения долгов ИП. Если по конкретным основаниям суд отменил реструктуризацию, то автоматически начинается процедура продажи имущества бизнесмена.

В итоге после продажи имущества, ИП погашает долги перед кредиторами.

Сроки проведения банкротства ИП

После регистрации иска о признании бизнесмена банкротом, судья рассматривает подобный документ и принимает решение о несостоятельности бизнесмена. Такой вердикт суд выносит на протяжении 1–2 мес. с даты подачи иска бизнесменом.

Далее, суд назначает финуправляющего ИП, который на протяжении 10 дней с даты вынесения судебного решения о начале процедуры банкротства подаёт сведения для опубликования в газете «Коммерсант» и в 5-дневный срок – в Едином реестре данных о банкротах.

На протяжении 2 мес. с даты опубликования информации о банкротстве финуправляющий создаёт кредиторский реестр. Затем он проводит совещание с банкирами и налоговиками, во время которого утверждает план погашения долгов ИП.

После утверждения плана реструктуризации, ИП погашает долги на протяжении всего срока, который указан в этом документе — до 3 лет как максимум.

Однако суд может, минуя реструктурирование по кредитам, тут же перейти к продаже имущества ИП. Это происходит в том случае, если у бизнесмена нет официального ежемесячного дохода, он нигде официально не работает, и, следовательно, не может погасить долг.

Если реструктурирование долгов бизнесмена было аннулировано или его и не было, и суд начал продажу движимого и недвижимого имущества ИП, то процедура банкротства длится 4–6 мес. Затем, после выплаты долгов кредиторам ИП признают в суде несостоятельным должником и освобождают от долгов.

Это интересно:

Стоимость услуг по банкротству ИП

Стоимость оказания подобной услуги зависит от таких факторов:

  • вид бизнеса;
  • какое имущество есть у бизнесмена;
  • объем кредиторской задолженности ИП и др.

Последствия банкротства предпринимателя

Какие последствия ожидают ИП-будущего банкрота? Все последствия банкротства ИП подробно прописаны в ст. 216 № 127-ФЗ. В частности, с даты продажи имущества бывший бизнесмен больше не может снова стать ИП (при долговом реструктурировании статус ИП сохраняется за бизнесменом).

Можно ли открыть ИП после банкротства? Бывший предприниматель на протяжении 5-ти лет после того, как он был признан судом банкротом, не может снова стать ИП. Также бывший бизнесмен не вправе на протяжении 5 лет, после того как произошло закрытие ИП, быть руководителем в какой-либо организации (в частности, быть гендиректором или главбухом).

В итоге любое движимое и недвижимое имущество, которое суд нашёл после того, как была установлена несостоятельность индивидуального предпринимателя, – авто, 2 квартира, гараж или драгоценные вещи, продают для выплаты долгов кредиторам. Это происходит в том случае, если имущества не хватило, чтобы полностью погасить долги бизнесмена перед кредиторами.

Статья написана по материалам сайтов: www.garant.ru, www.syl.ru, regforum.ru, namillion.com.

»

Предыдущая
ДругоеБыт - Part 4
Следующая
ДругоеЗайм студентам на карту без отказа
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector