Залоговый счет в банке — это…

Дата размещения статьи: 30.08.2017

Список литературы

О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации: Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. N 367-ФЗ // СЗ РФ. 2013. N 51. Ст. 6687.
Об исполнительном производстве: Федеральный закон от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ // СЗ РФ. 2007. N 41. Ст. 4849.
Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов: Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И // Вестн. Банка России. 2014. N 60.

References

O vnesenii izmenenij v chast’ pervuyu Grazhdanskogo kodeksa Rossijskoj Federacii i priznanii utrativshimi silu otdel’nyx zakonodatel’nyx aktov (polozhenij zakonodatel’nyx aktov) Rossijskoj Federacii: Federal’nyj zakon ot 21 dekabrya 2013 g. N 367-FZ // SZ RF. 2013. N 51. St. 6687.
Ob ispolnitel’nom proizvodstve: Federal’nyj zakon ot 2 oktyabrya 2007 g. N 229-FZ // SZ RF. 2007. N 41. St. 4849.
Ob otkrytii i zakrytii bankovskix schetov, schetov po vkladam (depozitam), depozitnyx schetov: Instrukciya Banka Rossii ot 30 maya 2014 g. N 153-I // Vestn. Banka Rossii. 2014. N 60.

Что представляет собой залоговый счет

Организация может открывать в банке различные счета, в том числе специальные. Одним из таких является залоговый.

Что собой представляет залоговый счет

Залоговый счет представляет собой счет, на котором размещены средства. Они являются предметом залога. Определение ЗС дано в статье 358.9 ГК РФ. Рассмотрим суть счета на примере.

Два участника заключают между собой сделку, предметом которой является недвижимость. Одна из сторон продает производственное помещение другой. Залоговый счет позволяет обеспечить финансовую безопасность. Сначала оформляется договор о продаже недвижимости. Затем участники отправляются в банк. Покупатель кладет средства на покупку недвижимости на залоговый счет. Средства блокируются. То есть продавец не может их снять. Он получает доступ к средствам только после того, как оформит все документы по недвижимости на покупателя. После того как все условия договора исполнены, средства со счета могут сниматься. По завершении процедуры снятия средств счет считается закрытым.

Рассмотрим базовые положения, касающиеся залогового счета:

  • Перед открытием ЗС не нужно обязательно оформлять договор по сделке.
  • Обязательства банка не подтверждаются ценными бумагами.

Залоговые счета отличаются целым рядом преимуществ:

  • Исключение риска мошенничества.
  • Упрощение кредитования дебитора.
  • Быстрое взыскание средств кредитором.

ВАЖНО! На средства по ЗС не распространяется принцип обязательного страхования.

Как открыть залоговый счет

Открытие залогового счета выполняется в стандартном порядке. Однако есть нюанс: нужно предоставить сведения об обоих участниках. Они являются важными сторонами сделки. Залогом считаются все средства, находящиеся на счете. Возможны и другие условия, удобные для обеих сторон. Однако их нужно фиксировать в отдельном порядке. Устанавливается определенный лимит. Он предполагает следующие положения:

  • Весь остаток на счете является залогом.
  • Есть определенный объем средств, которые считаются твердыми. То есть они не могут использоваться до тех пор, пока действует соглашение о залоге.

Форма договора залога не установлена законодательно. Она может разрабатываться самим банковским учреждением. Оформление соглашения предполагает присутствие трех сторон: банковского учреждения, обеих сторон договорных отношений (залогодатель, залогодержатель). В статье 358.10 ГК РФ указано, что в договоре о залоге должна обязательно содержаться эта информация:

  • Реквизиты счета.
  • Перечень обязательств сторон.
  • Временные рамки.
  • Размер залога.

Залоговый счет может участвовать в разных операциях. Однако обычно их участниками являются кредитор (имеющий право требования) и дебитор (имеющий обязательства). Эти статусы определяются относительно предмета обязательства.

Права участников

Кредитор имеет следующие полномочия:

  • Получение сведений о состоянии залогового счета, которые могут являться банковской тайной (основание – пункт 2 статьи 358.12 ГК РФ).
  • Наложение ограничений относительно распоряжения средствами. То есть кредитор может воспрепятствовать действиям дебитора по использованию залоговых средств (пункт 4 статьи 358.12 ГК РФ).
  • Указания банку относительно списания средств в пользу держателя залога (пункт 1 статьи 358.14 ГК РФ).

К СВЕДЕНИЮ! Залоговые счета в качестве банковской услуги появились относительно недавно. В частности, соответствующие поправки были внесены в ГК РФ в июле 2014 года.

Залоговый счет в рамках банкротства

Залоговый счет может быть задействован тогда, когда банкротство накладывает ограничения на зачет встречных требований. В нормативных актах есть запрет или ограничение на взаимозачет требований в рамках банкротства (статьи 81 и 142 ФЗ №127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года). В некоторых ситуациях также дается право на оспаривание зачета, проведенного до инициирования банкротства (статья 61.6 ФЗ «О несостоятельности»).

Поэтому в отношениях между банком и его клиентами рискованно использовать некоторые инструменты (к примеру, гарантийный депозит). Если клиент инициирует процедуру банкротства, банк не будет иметь возможности зачесть депозит в счет убытков, которые должен оплатить пользователь банковских услуг. В подобном положении удобно использовать именно залоговый счет.

Залоговый счет может использоваться и для финансирования процесса банкротства.

Рассмотрим пример. Лицо финансирует деятельность компании-банкрота. В этом случае оно рискует тем, что его средства будут помещены на счет конкурсного производства. В этом случае они могут быть использованы в целях, далеких от изначальных. К примеру, есть риск списания средств в пользу налоговой, риск растраты арбитражным управляющим.

Это важно знать:  Как распределяется наследство между женой и детьми

Альтернативный вариант – внесение средств на залоговый счет. В этом случае лицо, которое вносит средства, становится залогодержателем. Оно получает права на контроль над расходными операциями по счету. У лица появляется реальный механизм возврата средств.

Можно ли взыскать с залогового счета долг по налогу?

Существует инструкция ЦБ №153 «Об открытии банковских счетов» от 30 мая 2014 года. Она указывает на то, что залоговый счет является специальным. То есть к нему применяются особые правила.

К соглашению об открытии ЗС применяются положения главы 45 ГК РФ. Счет открывается вне зависимости от того, есть ли на дату открытия соглашения о залоге прав по договору банковского счета.

Залогодатель без разрешения на то залогодержателя не имеет права давать распоряжения, касающиеся использования средств. Если такие распоряжения появились, банковские учреждения не могут их удовлетворять.

То есть залогодатель не имеет права на самостоятельное распоряжение средствами, находящимися на ЗС. Они являются предметом залога. Залогодатель-налогоплательщик имеет лишь ограниченные права собственности на средства.

Правила списания средств, указанные в главе 45 ГК РФ, не применяются к деньгам, являющимся предметом залога. Следовательно, меры по взысканию налогов не могут быть обращены на средства, находящиеся на залоговом счете. Связано это с тем, что деньги не принадлежат залогодателю в полной мере.

Арест залогового счета

Возможен ли арест залогового счета? В ФЗ №229 «Об исполнительном производстве» от 2 октября 2007 года указаны следующие положения:

  • Взыскание может производиться только по обязательствам, которые обеспечивались залогом.
  • Взыскание возможно также в том случае, если есть требования кредиторов, которые должны быть удовлетворены преимущественно перед требованиями держателя налогов.

Последний вариант возможен только в том случае, если имущества дебитора не хватает для удовлетворения первоочередных требований. В обратном случае нужно расплачиваться этим имуществом. То есть арест залогового счета не выполняется в большинстве случаев.

Залоговый счет в банке

Компании вправе открыть в банке различные виды счета, включая и специальные счета. Одним из таких счетов является залоговый счет в банке. В статье рассмотрим, что собой представляет данный счет, а также рассмотрим порядок его открытия.

Залоговый счет в банке

Под залоговым счетом понимают такой счет, денежные средства на котором представляют собой предмет залога (358.9 ГК РФ). Рассмотрим более подробно на следующем примере.

Два участника планируют заключить сделку, предметом которой является объект недвижимости, то есть одна из сторон продает другой свое производственное помещение. При открытии залогового счета в банке, компании смогут обеспечить себе финансовую безопасность. Первым делом они между собой должны оформить договор на продажу недвижимости. После этого обе стороны направляются в банк, где на залоговый счет покупатель должен положить денежные средства в размере, равном сумме покупки. Данные средства на счете подлежат блокировке. Продавец пока доступ к ним не имеет и снять их не может. После того, как будут оформлены все документы по объекту продажи на продавца, покупатель получает доступ к денежным средствам. Таким образом, снять со счета денежные средства продавец сможет только после того, как все условия договора будут исполнены. После того, как денежные средства с залогового счета будут сняты, счет будет считаться закрытым (Читайте также статью ⇒ Отличие расчетного счета от лицевого).

Положения по залоговому счету

К базовым положения по открытию залогового счета относят:

  • до закрытия залогового счета не потребуется обязательное оформление договора о сделке;
  • обязательства банка ценными бумагами не подтверждаются.

Залоговый счет в банке имеет некоторые преимущества, например, при его открытии полностью исключается риск мошенничества, происходит упрощение при кредитовании дебитора, а также быстрое взыскание денежных средств кредитором.

Важно! Средства, которые находятся на залоговом счет не подлежат обязательному страхованию.

Порядок открытия залогового счета

Залоговый счет открывается в обычном порядке, но при этом стоит помнить о следующем: сведения необходимо предоставить по обеим сторонам сделки. В качестве залога выступают все средства, которые находятся на счете. Также стороны могут предусмотреть и иные условия. В этом случае они должны быть зафиксированы отдельно.

По залоговому счету устанавливается лимит, который предполагает следующие положения:

  • остаток денежных средств на счете – это залог;
  • определенная сумма средств на счета определяется как твердая и она не может быть использована до того момента, пока не прекратит свое действие соглашение о залоге.

Форма оговора на открытие залогового счета законодательством не предусмотрена, поэтому банки разрабатывают ее самостоятельно. Подписание данного соглашения потребует присутствие как двух сторон сделки, так и банка. Одна сторона по данному договору является залогодержателем, а вторая – залогодателем.

В договоре о залоговом счета должна указываться следующая информация (358.10 ГК РФ):

  • реквизиты залогового счета;
  • обязательства одной и второй стороны;
  • временные рамки;
  • залоговая сумма.

Важно! Залоговый счет участвовать может в различных операциях. Исходя их предмета обязательства определяются статусы сторон, обычно одна их них выступает как кредитор (у которого есть право требования), а вторая как дебитор (у которого есть обязательства).

Какие права имеют участники сделки

Каждая из сторон соглашения имеет определенные права. К правам кредитора относят следующие:

  • получение сведений о залоговом счете, являющиеся банковской тайной;
  • наложение ограничений по распоряжению деньгами на счете;
  • право давать банку указания по поводу списания денежных средств в пользу держателя данного залога.

Важно! Такая банковская услуга, как открытие залогового счета, появилась не так давно. Только в июле 2014 года в ГК РФ появились соответствующие поправки.

Залоговый счет при банкротстве

Участие залогового счета возможно и в том случае, если в результате банкротства наложены ограничения на зачет встречных требований. Согласно №127-ФЗ, при банкротстве существует запрет на взаимозачет требований. А в некоторых случаях есть право на оспаривание зачета, проведенного до процедуры банкротства.

Это важно знать:  Как вернуть страховку если выплатил кредит досрочно

Кроме того, залоговый счет может быть использован и с целью финансирования самой процедуры банкротства. Предположим, что определенное лицо финансирует компанию-банкрота. Его риски связаны с тем, что денежные средства находятся на счете конкурсного производства. Тогда они могут использоваться в целях, которые будут далеки от начальных. Например, существует риск, что денежные средства будут списаны в пользу налоговой и др.

В качестве альтернативного варианта может рассматриваться внесение денежных средств на залоговый счет. Тогда лицо, внесшее деньги будет являться залогодержателем. Данное лицо получит право на контроль над расходными операциями по данному счету. Лицо будет иметь реальный способ возврата денежных средств.

Взыскание налоговой задолженности с залогового счета

Согласно инструкции ЦБ 153 «Об открытии банковских счетов», залоговый счет признается специальным, а значит к нему должны применяться особые правила. При составлении соглашения об открытии счета применяются нормы гл. 45 ГК РФ. Залоговый счет открывается независимо от того, есть ли на момент открытия соглашения о залоге права по договору банковского счета. Без согласия залогодержателя залогодатель не вправе распоряжаться залоговыми средствами на счете. При появлении таких распоряжений банки могут не удовлетворить их.

Важно! Залогодатель не вправе самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на залоговом счете. Данные средства являются предметом залога. Его права на средства на данном счете ограничены.

Согласно гл.45 ГК РФ, правила списания денежных не применимы к денежным средствам, являющимся предметом залога. Это означает, что меры по взысканию денежных средств не должны быть обращены на денежные средства, которые находятся на залоговом счете. Это исходит из того, что денежные средства в полной мере залогодателю не принадлежат.

Арест залогового счета

Для того, чтобы понять возможна ли ситуация по аресту залогового счета, обратиться следует к 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». Согласно закона:

  • взыскание возможно только по тем обязательствам, которые обеспечены залогом;
  • взыскание возможно в случае наличия требования кредиторов, удовлетворение которых имеет преимущество перед требованиями держателя залога.

Следует помнить о том, что взыскание в последнем случае возможно только в том случае, если имущества должника не хватает для удовлетворения требования первой очереди. А значит в большей части случае арест счета не выполняется.

Залоговый счет в банке – что это такое?

Залоговый счет в финансовом учреждении – это счет с находящимися на нем деньгами в качестве залога. Раньше законодательство Российской Федерации не предоставляло эту возможность. Ситуацию поменяла статья 358.9 ГК РФ. Она определяет, что подразумевается под счетом представленного типа.

Определение залогового счета в банке

Главные положения данной статьи включают следующие определения залогового счета:

  1. Залогодержателем может являться банк.
  2. Перед учреждением залогового счета нет необходимости обязательно заключать соответствующий договор.
  3. Договор имеет доступность при нулевом счете. Пополнение можно отложить. В данном случае учреждению выгодно сделать предложение на кредит для возможных будущих поступлений. Финансовое учреждение – залогодержатель, что позволяет ей безакцептно списывать средства. Это делает сотрудничество с клиентами проще.
  4. Ответственность банка по залоговому счету не подтверждается предоставлением ценной бумаги.

На средства по договорам залога не действуют страховые системы, что применяется к классическим вкладам.

Предоставляет привычный пакет документов. Различие существует только в необходимости предоставить сведения по залогодержателю. Залог является таковым после сообщения банком должнику о том, что у кредитора появилось такое право. Это подтверждается оформлением договора.

По умолчанию залогом являются все деньги на счете. Если существует предложение иных условий, то это необходимо отразить в договоре. Обозначается лимит. Тут предусмотрены два варианта:

  1. Залог – остаток на счету полностью.
  2. Некоторая величина средств, которые характеризуются как твердые. Они обладают неприкосновенностью до того времени, пока действует залоговый договор.

При несоблюдении обязательств залогодателем обстоятельства могут развертываться так, что залогодержатель воспользуется взысканием на права, указанные в договоре.

Отсутствует установленный образец формы залогового договора. По этой причине данная форма устанавливается специалистами финансовой организации. Оформляется залоговый счет при помощи подписания соглашения при присутствии банка, залогодателя и залогодержателя. Статья 358.10 ГК РФ определяет ряд положений договора, которые непременно указываются:

  • реквизиты открытого счета;
  • описание ответственности;
  • срок выполнения предъявленных обязательств и их величина.

Залоговые средства нельзя списать в счет налогов и иных аналогичных платежей.

Полномочия залогодержателя

Лицо, физическое или юридическое, которое выступает в качестве кредитора в отношении какого-то обязательства, обеспеченного залогом, имеет определенные права:

  • предъявлять требование доступа от банка к информации, которая определена в качестве банковской тайны;
  • подтверждать то, что договор счета по залогу изменяется в ряде условий. Это полностью имеет отношение к действиям, которые могут вызвать закрытие договора;
  • лимитировать владельца счета в правах на средства. В данной ситуации подразумевается доступ к деньгам;
  • давать кредитному учреждению указания насчет списания залоговых средств, что является результатом взыскивания при несоблюдении требований договора.

Заключение

Поправки, которые внесены в ГК РФ, создали реальную возможность необходимую рынку. Раньше средства, которые хранились на счетах банков, запрещалось применять в качестве залога. Сейчас средства на счетах обрели иной статус, что вызвало такие положительные моменты:

  • почти отсутствует риск мошенничества;
  • упрощение процесса предоставления кредитов;
  • быстрое взыскание залоговых средств.

Залоговый счет в банке

В соответствии с новыми поправками, введенными в отечественное законодательство с середины лета 2014 года, параграф «Залог» получил принципиально новую редакцию. Гражданский кодекс РФ также пополнился новыми статьями – 860.1-860.10. Теперь банковские организации могут работать с тремя новыми видами счетов – номинальными, эскроу и залоговыми.

Особенности открытия

При оформлении нового договора счета агент эскроу, выступающей в качестве банковской организации, осуществляет открытие нового специального счета экскроу, на котором будет вестись блокировка и учет денег от депонентов, предназначенных для бенефициаров. Такая необходимость появляется в случае, когда возникают основания, предусмотренные в соглашении. Банк не способен принимать вознаграждение в виде средств, которые находятся на этом счету, если другие правила не предусматриваются в договоре.

Это важно знать:  Предоставление жилья детям инвалидам в 2020 году

Для регулирования общих отношений задействуется Гражданский кодекс РФ. Зачисление денежных средств для других целей на этот счет не является возможным. Воспользоваться ими не может никто до того момента, пока не возникнут оговоренные основания. Когда они появятся, банк обязан выдать установленную договором сумму в виде наличных средств, либо посредством перевода на заранее указанный счет.

Законодательство либо договор залога прав может предусматривать зачисление средств на залоговый счет, если залогодатель получает их от клиента для исполнения обязательств. В данном случае актуальными становятся правила, регламентирующие залог прав по соглашению на ведение банковского счета.

Возникновение самого залога происходит с момента, когда банк получает соответствующее уведомление о наличии залога на права, и когда он получает копию залогового договора. В ситуации, когда банк выступает в качестве залогодержателя, имеющего заключенный ранее договор, возникновение отношений происходит в результате подписания договора о залоге прав по банковским счетам.

Примечательно, что банк имеет права совершать любые действия, приводящие к расторжению договора, либо изменению его условий, если того не потребует залогодержатель.

По его просьбе, изложенной в письменном виде, представители финансовой организации должны показать информацию касательно остаточной суммы на залоговом счете, совершенных операций и предъявленных требованиях.

Сюда также относятся сведения касательно ограничений и запретов. Сроки и правила предоставления этих данных регламентируются основными банковскими правилами.

В общей сложности за залогодателем сохраняется право на свободное распоряжение денежными средствами, перечисленными на залоговый счет. Когда заключается договор залога прав, залогодателю не предоставляется право на распоряжение этим счетом, если того не разрешит залогодержатель путем написания соответствующего заявления. Это касается ситуаций, когда в результате выполненных действий остаточная сумма будет ниже, чем твердая денежная сумма. Соответственно, банк не имеет права выполнять подобные распоряжения.

Если должник не исполняет обязанности в полном объеме, либо отказывается от них, как только залогодержатель передаст обращение в банк, последний не сможет выполнять требования залогодателя. Когда проводится взыскание на права по ранее составленному договору, согласно статье 349 Гражданского кодекса РФ, банк списывает средства при наличии распоряжения, полученного от залогодержателя.

Номинальный счет также имеет свои особенности. Его открывают владельцам счетов для того, чтобы совершать действия с финансовыми средствами, права на которые являются собственностью других лиц. Владельцем этих прав выступает бенефициар. Его персональное присутствие при заключении договора об открытии номинального счета не требуется.

При ведении учета не одного бенефициара, а сразу нескольких, когда используется один номинальный счет, банк обязан создать несколько специальных разделов. Единственное условие – договор об открытии номинального счета или законодательство не выдвигает требование о ведении учета денежных средств владельцем счета.

Существенное условие – необходимость указания списка бенефициаров либо правил предоставления данных от владельцев счетов о бенефициарах. Принимается во внимание основание для участия в финансовых отношениях по договору номинального счета. Банк можно обязать вести проверку использования денежных средств в рамках отечественного законодательства.

Возможность приостановления процесса совершения действий с использованием номинального счета, включая арест, заморозку или списание финансов, является невозможным, если ситуация не подпадает под описание статей 850 и 851 Гражданского кодекса РФ. Процедура списания или ареста допустима только после получения соответствующего решения от судебной инстанции.

Как составить договор

Отечественное законодательство не обязывает стороны пользоваться специальной формой составления соглашения. Практика показывает, что в большинстве случаев для совершения этой процедуры используется трехстороннее соглашение, где сторонами выступает займодержатель, банк и займодатель.

Разработка формы ведется сотрудниками банка. Как правило, она является типовой, при этом стороны могут самостоятельно прописать дополнительные условия, если они не нарушают действующие нормы законодательства.

Несмотря на это, статья 358.10 Гражданского кодекса РФ устанавливает ряд основных положений при оформлении залогового договора. В документе обязательно должна присутствовать следующая информация:

  • суть обязательств;
  • основная информация о залоговом счете;
  • сроки и размеры исполнения обязательств.

При необходимости составить договор по образцу, документ должен обязательно включать в себя следующие разделы:

  1. Шапка. Указывается информация о сторонах, принимающих участие в открытии нового счета.
  2. Предмет договора. Указывается залоговая сумма, процентная ставка, санкции и так далее.
  3. Обязанности и права каждого участника сделки.
  4. Особые условия. Например, возможность замены предметов залога другими, равносильными по их ценности.
  5. Ответственность. Последствия невыполнения условий, предусмотренных договором.
  6. Последовательность действий при разрешении претензий и споров.
  7. Правила расторжения, внесения изменений и прекращения действия соглашения.
  8. Срок действия документа.
  9. Юридический адрес и полный перечень банковских реквизитов каждой из сторон.

Самостоятельное составление договора без владения соответствующими навыками потребует большого количества времени. И не факт, что автор охватит все аспекты прав, обязанностей и мер наказания за допущенные нарушения. Поэтому лучше всего воспользоваться готовым шаблоном, прописав в него соответствующую информацию.

Статья написана по материалам сайтов: xn—-7sbbaj7auwnffhk.xn--p1ai, assistentus.ru, online-buhuchet.ru, hbon.ru, znaybiz.ru.

»

Предыдущая
ДругоеЗаконен ли 12 часовой рабочий день
Следующая
ДругоеЗаконом российской федерации об образовании
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector